Как правильно оформить авансовый отчет о командировке

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  Вопрос перемещен. Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.
  
  Примечание. После замечания автор отредактировал своё сообщение.
• Если билеты оплачены безналом, то они не могут быть проведены через авансовый отчет. В авансовом отчете отражаются расходы, связанные с командировкой за наличный расчет. А билеты приходуются как обычно проводятся безналичное оприходование товара, услуги и т.д. Копии билетов можно приложить к ав.отчету.
• Цитата: Директор уехал в командировку: ж/д билеты были оплачены безналом, командировочное, приказ и задание все оформлено. Вопрос: как поставить в авансовый билеты оплаченные безналичным расчетом?

  
  
  Никак. В авансовом отчете Ваш директор отчитается за суммы, которые выданы ему как командировочные расходы.
• Цитата: Цитата: Директор уехал в командировку: ж/д билеты были оплачены безналом, командировочное, приказ и задание все оформлено. Вопрос: как поставить в авансовый билеты оплаченные безналичным расчетом?Никак. В авансовом отчете Ваш директор отчитается за суммы, которые выданы ему как командировочные расходы.

  
  
  т.е. я в авансовом указываю только командировочное (других документов нет) и все? а билеты могу оприходовать как поступление товаров и услуг?
• А я не согласна. Как говорится, баба Яга против. За билеты, приобретенные по безналу, также должен отчитываться командированный сотрудник. В момент, когда билеты приобретены, их нужно оприходовать на сч.50, как денежные документы, затем их надо выдать сотруднику под отчет (71 - 50), а по авансовому отчету отнести на расходы.
  Как услуги или товары билеты учитывать нельзя, так как еще не свершился факт их использования по назначению.
• Цитата: т.е. я в авансовом указываю только командировочное (других документов нет) и все? а билеты могу оприходовать как поступление товаров и услуг?

  
  
  А суточные? А проживание в гостинице?
  
  1. Вы оплатили расходы по приобретению ж/д билетов. Ни товаром, ни материалами, ни чем - либо другим ж/д билеты у Вас быть не могут. Ж/д билет дает право на проезд в определенный день и час, на определенном поезде, в определенном направлении, до определенной ж/д станции , этим правом Ваш директор восполльзовался.
  Проводки:
  Дт 76 Кт 51- перечислены деньги за билеты;
  Дт 26 Кт 76 - на расходы отнесена стоимость билетов (на основании документов, выданных ж/д станцией).
  
  2. Далее, кроме билетов, Вы директору выдали деньги на командировочные расходы:
  Дт 71 Кт 50
  
  3. Директор приехал и составил авансовый отчет. где указал сумму суточных и расходы на проживание (документально подтвержденные)
  Дт 26 Кт 71
  
  неизрасходованный остаток д/с вернул в кассу
  Дт 50 Кт 71,
  или Вы ему выдали из кассы перерасход д/с
  Дт 71 Кт 50.
  
  Все.
• Цитата: А я не согласна. Как говорится, баба Яга против. За билеты, приобретенные по безналу, также должен отчитываться командированный сотрудник. В момент, когда билеты приобретены, их нужно оприходовать на сч.50, как денежные документы, затем их надо выдать сотруднику под отчет (71 - 50), а по авансовому отчету отнести на расходы.Как услуги или товары билеты учитывать нельзя, так как еще не свершился факт их использования по назначению.

  
  Согласна, можно сделать и так.
• суточные разве не по командировочному платяться? а проживания у него - жил у родни...
• Цитата: суточные разве не по командировочному платяться? а проживания у него - жил у родни...

  
  
  Командировочное удостоверение обосновывают выплату денег на командировочные расходы, в т.ч. суточные.
  Размер суточных он должен указать в авансовом отчете.
• Цитата: суточные разве не по командировочному платяться? а проживания у него - жил у родни...

  
  СУТОЧНЫЕ - Командировочные расходы: учитываем суточные
  проживание - Командировочные расходы: как учесть затраты на проживание
• Доброго времени суток!
  Я считаю что билет является денежным документом и за него тоже надо отчитываться! и в авансовом отчете стоимость билета списывается на соответствующие затраты, суточные считаются не по командировочному удостоверению а по билетам, посадочным талонам, если это авиа.